目 录

第一部分 单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

（二）政府采购情况说明

（三）国有资产占有使用情况说明

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 必威体育烈士陵园管所概况

一、部门职责

必威体育烈士陵园管理所是必威体育回族自治区的爱国主义教育基地、国防教育基地、党史宣传教育基地。主要用于安葬革命烈士，为社会各界瞻仰烈士、进行爱国主义教育提供服务场所。

二、机构设置

对本部门（单位）及所属预算单位构成进行详细说明。如：按照部门决算编报要求，纳入必威体育财政局2018年度部门决算编报范围的单位共1个，属于一级预算单位。

1.必威体育烈士陵园管理所为必威体育退役军人事务局所属正科级事业单位。

2.人员编制和领导指数

共核定全额预算事业编制3人，聘用人员2名，公岗人员5人，领导指数1人。

第二部分 2018年度部门决算表

详见附件。

第三部分2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收入总计970888.75元，支出总计1481097.5元。与上年相比，收入总计减少503189.45元，下降34%、支出总计减少319587.28元，下降18%，主要原因是2017年陵园有绿化改造提升工程款，2018年没有。

二、收入决算情况说明

2018年度收入合计970888.75 元，其中：财政拨款收入970888.75元，占100 %；上级补助收入0 元，占0%；事业收入0元，占0%；经营收入0元，占0%；附属单位上缴收入0元，占0 %；其他收入0元，占0%。

三、支出决算情况说明

2018年度支出合计1481097.5元，其中：基本支出575196.63 元，占38.8 %；项目支出905900.87 元，占61.2 %；上缴上级支出0 元，占0 %；经营支出0元，占0 %；对附属单位补助支出0元，占0 %。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收入总计970888.75 元，支出总计1481097.5元。与上年相比，财政拨款收入总计减少503189.45元，下降34%、财政拨款支出总计减少319587.28元，下降18%，主要原因是2017年底有绿化改造提升工程款，2018年度没有。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1. 一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出888512.5元，占本年支出合计的60%。与上年相比，一般公共预算财政拨款支出减少263927.28元，下降23%，主要原因是上年陵园有围墙和墓的维修款，本年没有。

1. 一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出888512.5 元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出839687.61 元，占95 %；其中工资福利支出625108.74元，商品和服务支出261543.76元办公设备购置1860.00元；住房保障支出32224.89 元，占3.6 %.

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为977400.00元，支出决算为888512.50元，完成年初预算的91%，其中：

1. 社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险(项)。年初预算为41400.00元，支出决算为41400.00元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数。

2、社会保障和就业支出(类)抚恤(款)优抚事业单位支出(项)。年初预算为860100.00元，支出决算为798287.61元，完成年初预算的93%，决算数小于预算数的主要原因单位竣工未决算工程款未付。

3、医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为16600.00元，支出决算为16600.00元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数。

4、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为26900元，支出决算为26724.00元，完成年初预算的99%，决算数小于预算数原因决算数小于预算数的主要原因为职工年度工资调整产生差额。

5、住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）年初预算为18600.00元，支出决算为5500.89元，完成年初预算的30%，决算数小于预算数原因单位1位工作人员工作年限到期，不能领取住房补贴，现结余由财政收回。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目）

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出575196.63 元，其中：人员经费539233.81 元，公用经费35962.82 元。支出具体情况如下：

1.工资福利支出625108.74 元，较年初预算数减少2291.26 元，减少4%；较上年决算数增加64282.53元，增长10%。

2.商品和服务支出35962.82元，较年初预算数增加42937.18元，下降54.4%；较上年决算数减少491266.15元，下降93%。

3.对个人和家庭的补助0元，较上年决算数减少57425.6元，下降100%。

4.其他资本性支出1860.00元，较年初预算数无变化；较上年决算数减少14699.00元，下降89%。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出年初预算为41600元，支出决算为8489.5元，完成年初预算的20%预算数与上年相同。决算数小于年初预算数的主要原因是因年初预算按定额核定，公车管理实行定点加油，定点维修，统一保险制度，严格控制公车运行费用，车辆运行费据实列支。

1. “三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出占0 %；公务用车购置及运行费支出占0%；公务接待费支出占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费无。

2.公务用车购置及运行维护费。年初预算为40000元，支出决算为8489.5元，完成年初预算的21%；比上年减少6910.62元，下降45%。决算数小于（大于）年初预算数的主要原因。其中：公务用车购置费支出为0 元，公务用车运行维护费支出8489.5 元，主要用于车辆保险、加油、维护等。一般公共预算财政拨款开支的公务用车购置数0 辆，公务用车保有量为1辆。

3.公务接待费无。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2018年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结592585.00元，本年收入0 元，本年支出592585.00元，年末结转和结余0元，较上年决算数减少1057415.00元，下降64%，主要原因是上年结转的烈士陵园二次绿化提升改造项目彩票公益金本年财政收回，年末无结转。支出具体情况如下其中维修（护）费585985.00元，劳务费6600.00元。

九、其他重要事项的情况说明

1. 机关运行经费支出情况说明

我单位为事业单位，无机关运行经费。

1. 政府采购情况说明

我单位2018年度无政府采购业务

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2018年12月31日，本部门（单位）房屋面积34573.3平方米，共有车辆1辆，其中：领导干部用车0 辆、一般公务用车1 辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求，本部门组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目1个，二级项目0个，共涉及资金150000.00元，占一般公共预算项目支出总额的15%。组织对2018年度公祭活动1个政府性基金预算项目支出开展绩效自评。共涉及资金150000.00元，占政府性基金预算项目支出总额的11.6%。

共组织对烈士纪念日公祭活动等1个项目开展了重点绩效评价，涉及一般公共预算支出150000.00元，政府性基金预算支出150000.00元。

1. 以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果

烈士纪念日公祭活动项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，烈士纪念日公祭活动项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为150000.00元，执行数为150000.00元，完成预算的100%。主要效果：烈士陵园以“褒扬烈士，教育后人”为宗旨，通过烈士纪念日公祭活动的开展，使社会各界前来瞻仰烈士及开展教育活动的社会团体、部队、学校对烈士事迹、烈士精神有了更深的学习和了解。发现的问题及原因：一是公祭活动工作人员及礼仪人员少，人手不够；二是献花台无专人负责向两侧移花。下一步改进措施：一是增加工作人员；二是安排专人负责献花台移花问题。

第四部分 名词解释

一、支出功能分类科目编码、名称：按照《2018年政府收支分类科目》“类”、“款”、“项”的编码和名称填列

二、年初结转和结余：是指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

三、基本支出结转：是指单位基本支出收支相抵后结转本年使用的累计余额，包括事业单位未转入事业基金的基本支出结转。

四、项目支出结转和结余：是指单位从财政部门或上级单位等取得，需要结转本年继续使用的项目支出收支累计余额。

五、基本建设资金结转和结余：是指单位基本建设类资金中非偿还性资金结转本年使用的累计余额。

六、本年收入：是指单位本年度取得的全部收入。

七、本年支出：是指单位本年度全部支出。

八、结余分配：是指单位当年结余的分配情况。

九、年末结转和结余：是指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

十、财政拨款收入：是指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

十一、事业收入：是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

十二、经营收入：是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

十三、其他收入：是指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

十四、基本支出：是指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

十五、项目支出：是指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

十六、经营支出：是指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十七、人员经费：是指单位基本支出中用一般公共预算财政拨款安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。

十八、日常公用经费：是指单位用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

十九、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

二十、机关运行经费：是指为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

……

(名词解释应以财务会计制度、政府收支分类科目以及部门预算管理等规定为基本说明，可在此基础上结合部门实际情况适当细化。三公”经费支出口径应在专业名词解释中予以说明。)