目  录

第一部分  单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

（二）政府采购情况说明

（三）国有资产占有使用情况说明

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  必威体育军事供应站概况

一、部门职责

1.必威体育军事供应站是隶属于必威体育民政局管理的财政全额补助事业单位，成立于1964年，主要担负过往部队、入伍新兵、退伍老兵和支前民兵、民工等运输途中饮食、饮水等供应任务。

2．单位内部构成情况

2018年单位内设5个科室，分别为站长室、副站长室、财务室、膳食科、总务科。 

3．单位人员情况基本情况

2018年事业编制为10人，实际在编在岗8人；退休人员9人。公益性岗位聘用10人。

二、机构设置

按照部门决算编报要求，纳入必威体育军事供应站2018年度部门决算编报范围的单位共1个，属一级预算单位。

第二部分  2018年度部门决算表

详见附件

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收入总计2,163,746.90元，支出总计2,812,550.53元。与上年相比，收入减少  200,521.16 元，下降  8.48 %，主要原因是：2017年度存在2014年-2016年度养老清算，多出养老、职业年金清算收入；与上年相比，支出减少  1,095,443.39 元，下降  28.03 %，主要原因是：2017年优抚事业单位资金项目完工支付力度较大，而2018年无相关支出;年初，单位在职职工调出1名、离休职工去世1名，年中，在职职工退休1名，相关人员、公用支出减少。

二、收入决算情况说明

2018年度收入合计2,163,746.90元，其中：财政拨款收入2,128,746.90元，占  98.38 %；上级补助收入0.00元，占  0 %；事业收入0.00元，占  0 %；经营收入0.00元，占 0  %；附属单位上缴收入0.00元，占 0  %；其他收入35,000.00元，占 1.62  %。与上年相比，财政拨款收入减少  195,521.16 元，下降  8.41 %，主要原因是：2017年度存在2014年-2016年度养老清算，多出养老、职业年金清算收入；上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入均为0.00元，占 0  %，无增减；其他收入减少  5000.00 元，下降  12.5 %，主要原因是：慰问金减少。

三、支出决算情况说明

2018年度支出合计  2,812,550.53 元，其中：基本支出1,663,445.26元，占 59.14  %；项目支出1,149,105.27  元，占  40.86 %；上缴上级支出0.00元，占 0  %；经营支出0.00元，占  0 %；对附属单位补助支出0.00元，占 0  %。与上年相比，基本支出减少  422177.70 元，下降  20.24 %，主要原因是：2017年调整记账，决算编报时基本支出中记入部分水电费、税费支出，以及2018年年初，单位在职职工调出1名、离休职工去世1名，年中，在职职工退休1名，相关人员、公用支出减少；项目支出减少  673，265.69 元，下降  36.94 %，主要原因是：2017年优抚事业单位资金项目完工支付力度较大，而2018年无相关支出；上缴上级支出、经营支出、经营支出均为0.00元，占 0  %，无增减。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收入总计2,128,746.90元，支出总计   2,774,136.28元。与上年相比，财政拨款收入减少 195,521.16  元，下降 8.41  %，主要原因是2017年度存在2014年-2016年度养老清算，多出养老、职业年金清算收入；支出减少  1,097,703.44 元，下降  28.35 %，主要原因是：2017年优抚事业单位资金项目完工支付力度较大，而2018年无相关支出；年初，单位在职职工调出1名、离休职工去世1名，年中，在职职工退休1名，相关人员、公用支出减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1. 一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

   2018年度一般公共预算财政拨款支出2,774,136.28 元，占本年支出合计的 98.63  %。与上年相比，一般公共预算财政拨款支出减少1,097,703.44 元，下降  28.35 %，主要原因是：2017年优抚事业单位资金项目完工支付力度较大，而2018年无相关支出; 年初，单位在职职工调出1名、离休职工去世1名，年中，在职职工退休1名，相关人员、公用支出减少。

2. 一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

   2018年度一般公共预算财政拨款支出2,774,136.28  元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出 0.00  元，占 0  %；教育（类）支出  0.00 元，占  0 %；科学技术（类）支出 0.00  元，占 0  %；文化体育与传媒（类）支出  0.00 元，占 0  %；社会保障和就业（类）支出  2,639,335.67 元，占  95.15 %；医疗卫生与计划生育支出46,456.16元，占  1.67 %；农林水（类）支出  0.00 元，占  0 %；住房保障（类）支出88,344.45元，占  3.18 %。

   （三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

   2018年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 2，221，400 .00 元，支出决算为  2,774,136.28 元，完成年初预算的  124.88 %，其中：

   1.社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）部队供应（项）。年初预算为 1，790，500.00 元，支出决算为1,581,913.04  元，完成年初预算的 88.35 %。决算数小于预算数的主要原因：年初先花上年结转资金，导致当年资金结转结余; 年初，单位在职职工调出1名，年中，在职职工退休1名，相关人员、公用支出减少。

   2. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为 131，400.00  元，支出决算为113,057.60元，完成年初预算的 86.04  %，决算数小于预算数的主要原因：2018年1名在职职工1月份调出、1名在职职工6月份退休，两人的机关事业单位基本养老保险缴费支出减少。

   3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为 52，600.00  元，支出决算为22,161.68元，完成年初预算的 42.13  %，决算数小于预算数的主要原因：此项资金为财政拨付单位在职人员职业年金单位部分缴费资金，但因区内全额拨款事业单位暂不缴纳职业年金单位部分，暂未支付，2018年当年用于缴纳1名退休人员职业年金单位部分，其余资金结余。

   4. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）其他行政事业单位离退休支出（项）。年初预算为 90,300.00  元，支出决算为234,143.00元，完成年初预算的 259.29  %，决算数大于预算数的主要原因：离休人员于2018年去世，有丧葬费和一次性抚恤金支出。

   5. 社会保障和就业支出（类）抚恤（款）优抚事业单位支出（项）。年初预算为 0.00 元，支出决算为688,060.35元，决算数大于预算数的主要原因：此项资金为以前年度结转资金，2018年用于购买炊事车一辆。

   6. 医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为 52,600.00 元，支出决算为46,456.16元，完成年初预算的 88.32  %，决算数小于预算数的主要原因：2018年1名在职职工1月份调出、1名在职职工6月份退休，两人的医疗保险缴费支出减少。

   7. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为 85,400.00 元，支出决算为74,672.00元，完成年初预算的 87.44  %，决算数小于预算数的主要原因：2018年1名在职职工1月份调出、1名在职职工6月份退休，两人的住房公积金支出减少。

   8. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）。年初预算为 18,600.00 元，支出决算为13,672.45元，完成年初预算的 73.51  %，决算数小于预算数的主要原因：1名预计发放购房补贴职工于年初调出，未发放结余。

      六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目）

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出1,625,031.01元，其中：人员经费1,467,899.77元，公用经费157,131.24元。支出具体情况如下： 

1.工资福利支出1,233,723.54元，较年初预算数减少  223076.46 元，下降  15.31 %，主要原因是：年初，单位在职职工调出1名、离休职工去世1名，年中，在职职工退休1名，相关人员支出减少；较上年决算数减少  98997.55 元，下降  7.43 %。

2.商品和服务支出157,131.24元，较年初预算数减少  87,868.76 元，下降  35.86 %，主要原因是年初，单位在职职工调出1名、离休职工去世1名，年中，在职职工退休1名，相关公用支出减少；较上年决算数减少 259,860.05  元，下降  62.32 %，主要原因是：2017年调账，部分水电费、税费等项目支出编报决算时编入商品和服务支出中。

3.对个人和家庭的补助234,176.23元，较年初预算数增加  144576.23 元，增长  161.36 %，主要原因是年初1名离休人员去世，多出丧葬费和一次性抚恤金支出；较上年决算数减少  61,300.15 元，下降  20.75 %。

4.其他资本性支出0.00元，较年初预算数增加（减少）  0 元，增长（下降）  0 %，主要原因是本单位本年度未发生其他资本性支出数据；较上年决算数减少4,280.00元，增长 100  %。

5. 债务利息及费用支出0.00元，较年初预算数增加（减少）  0 元，增长（下降）  0 %，主要原因是本单位本年度未发生债务利息及费用支出数据；较上年决算数减少 0  元，本单位上年度未发生债务利息及费用支出数据。    

6. 其他支出0.00元，较年初预算数增加（减少）  0 元，增长（下降）  0 %，主要原因是本单位本年度未发生其他支出数据；较上年决算数减少 0  元，本单位上年度未发生其他支出数据。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出年初预算为90,000.00元，支出决算为26,389.69元，完成年初预算的  29.32 %。与上年相比，减少 7863.69  元，下降 22.96  %。决算数小于年初预算数的主要原因是：2018年度我单位“三公”经费预决算支出仅有“公务用车运行维护费”，因绿色出行，有效地控制车辆使用里程，公务用车运行维护费减少；有两辆业务用车闲置待报废，年内无相关车辆运行维护费支出。

1. “三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

   2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出占  0 %；公务用车购置及运行费支出占  100 %；公务接待费支出占  0 %。具体情况如下：

   1.因公出国（境）费。年初预算为 0元，支出决算为 0  元，完成年初预算的 0  %；比上年减少（增加）  0 元，下降（增长） 0  %。年内未发生因公出国（境）费。全年因公出国（境）团组数 0  个，因公出国（境）人次数 0  人。年内没有因公出国（境）人数及团组。本单位本年度未发生因公出国（境）数据。

2.公务用车购置及运行维护费。年初预算为90,000.00元，支出决算为26,389.69元，完成年初预算的 29.32  %；比上年减少 7863.69  元，下降 22.96  %。决算数小于年初预算数的主要原因是因绿色出行，有效地控制车辆使用里程，公务用车运行维护费减少；有两辆业务用车闲置待报废，年内无车辆运行维护费相关支出。其中：公务用车购置费支出为 0  元，公务用车运行维护费支出26,389.69元，主要用于车辆维修保养、加油款、车辆保险等。一般公共预算财政拨款开支的公务用车购置数0辆，公务用车保有量为 0 辆，特种专业技术用车3 辆，其他用车2 辆。

3.公务接待费。年初预算为 0 元，支出决算为  0 元，完成年初预算的  0 %；比上年减少（增加） 0  元，下降（增长） 0  %。年内未发生公务接待费。其中： 国内接待费支出 0  元。国（境）外接待费支出 0  元。全年国内公务接待批次 0  个，国内公务接待人次 0  人，国（境）外公务接待批次 0  个，国（境）外公务接待人次 0  人。本单位本年度未发生公务接待费数据。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2018年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余 0 元，本年收入 0  元，本年支出 0 元，年末结转和结余 0 元，较上年决算数增加（减少） 0 元，增长（下降） 0 %，主要原因是：本单位本年度未发生政府性基金预算财政拨款数据。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

2018年度本部门机关运行经费年初预算为  0 元，支出决算为  0 元，完成年初预算的 0  %；比上年增加（减少） 0  元，增长（下降） 0  %。主要因为我单位是事业单位，本单位本年度未发生机关运行经费数据。

（二）政府采购情况说明

2018年度本部门政府采购预算117,742.68元，支出决算总额117,742.68元，完成年初预算的 100  %。其中：政府采购货物预算100,594.25元，支出决算总额100,594.25元，完成年初预算的 100  %。政府采购工程预算 0  元，支出决算总额 0  元，完成年初预算的  0 %。政府采购服务预算17,148.43元，支出决算总额17,148.43元，完成年初预算的  100 %。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2018年12月31日，本部门（单位）房屋面积3,575.10平方米，共有车辆  5 辆，其中：领导干部用车  0 辆、一般公务用车 0  辆；单价50万元以上通用设备 0  台（套），单价100万元（含）以上专用设备  0 台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求，我单位组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目  3 个，共涉及资金  430,000.00 元，占一般公共预算项目支出总额的 100  %。组织对2018年度  0 个政府性基金预算项目支出开展绩效自评。共涉及资金 0  元，占政府性基金预算项目支出总额的 0  %。

共组织对“工勤人员购买服务项目”“水电费补助项目”“出租房屋房产税及相关税费补助项目”  3 个项目开展了重点绩效评价，涉及一般公共预算支出 430,000.00  元，政府性基金预算支出  0 元。其中，未对单位项目委托第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看：（1）“工勤人员购买服务项目”年初预算资金100,000.00元，决算支出79,590.92元，完成年初预算的 79.59  %，决算数小于预算数的主要原因：聘用人员4月份到岗，相关经费支出自4月份开始。（2）“水电费补助项目”年初预算资金270,000.00元，决算支出217,210.50元，完成年初预算的 80.45  %，决算数小于预算数的主要原因：年初先花上年结转资金，导致当年资金结转结余。（3）“出租房屋房产税及相关税费补助项目” 年初预算资金60,000.00元，决算支出48,572.67元，完成年初预算的 80.95  %，决算数小于预算数的主要原因：2018年度税费改革减免，相关税费优惠，支出减少。

2.以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果

（1）“工勤人员购买服务项目” 绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，“工勤人员购买服务项目”项目绩效自评得分为  75 分。项目全年预算数为100,000.00元，执行数为79,590.92元，完成预算的 79.59  %。主要产出和效果：一是保障单位聘用人员相关经费支出；二是缓解我单位在职人员老龄化压力，更好地完成业务工作。发现的问题及原因：一是拨付资金较少，缴纳五险，聘用人员工资水平较低；二是难以长期留住用工，导致单位人员流动性大，熟练掌握业务流程需重新培养。下一步改进措施：一是争取更多资金支持，提高工资水平；二是加强职业道德建设，留住人才。

（2）“水电费补助项目”绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，“水电费补助项目”项目绩效自评得分为  80 分。项目全年预算数为270,000.00元，执行数为217,210.50元，完成预算的 80.45 %。主要产出和效果：一是保障单位办公、出租房屋、家属楼和业务用水电；二是保障单位正常运作，利于租户、家属楼统一化管理。发现的问题及原因：一是家属楼、租户水电费均需我单位工作人员专门催缴、归集并上缴国库，增加单位业务；二是水管、电路老化，单位职工负责维修，增加单位业务。下一步改进措施：一是和供水、供电公司协商，将水电分户，自行缴纳。

（3）“出租房屋房产税及相关税费补助项目” 绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，“出租房屋房产税及相关税费补助项目”项目绩效自评得分为  80 分。项目全年预算数为60,000.00元，执行数为48,572.67元，完成预算的 80.95 %。主要产出和效果：一是保障单位出租房屋房产税及相关税费支出；二是完成纳税义务，更好地完成工作。发现的问题及原因：一是近些年税收改革力度较大，税费优惠多，导致预算不准确，结余资金较多。下一步改进措施：一是多学习相关税收知识，较为准确计算应缴纳税款，做出预算合理合规支出。

第四部分  名词解释

一、支出功能分类科目编码、名称：按照《2018年政府收支分类科目》“类”、“款”、“项”的编码和名称填列

二、年初结转和结余：是指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

三、基本支出结转：是指单位基本支出收支相抵后结转本年使用的累计余额，包括事业单位未转入事业基金的基本支出结转。

四、项目支出结转和结余：是指单位从财政部门或上级单位等取得，需要结转本年继续使用的项目支出收支累计余额。

五、基本建设资金结转和结余：是指单位基本建设类资金中非偿还性资金结转本年使用的累计余额。

六、本年收入：是指单位本年度取得的全部收入。

七、本年支出：是指单位本年度全部支出。

八、结余分配：是指单位当年结余的分配情况。

九、年末结转和结余：是指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

十、财政拨款收入：是指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

十一、事业收入：是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

十二、经营收入：是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

十三、其他收入：是指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

十四、基本支出：是指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

十五、项目支出：是指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

十六、经营支出：是指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十七、人员经费：是指单位基本支出中用一般公共预算财政拨款安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。

十八、日常公用经费：是指单位用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

十九、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

二十、机关运行经费：是指为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。