2018年度

必威体育委党校部门决算

目  录

第一部分  单位概况

一、 部门职责

二、 机构设置

第二部分  2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

     二、收入决算情况说明

     三、支出决算情况说明

     四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

     五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

     六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

（二）政府采购情况说明

（三）国有资产占有使用情况说明

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  必威体育委党校概况

一、部门职责

必威体育委党校是市委直接领导下的培养党员领导干部和理论干部的学校，是市委培训轮训党政领导干部的主渠道，是市委的重要工作部门。在履行好党校职能的基础上，充分发挥必威体育行政学院、必威体育社会主义学院、必威体育经济管理学院、必威体育创业大学“一校四院”五位一体的办学模式。必威体育委党校创建于1959年5月。1986年5月，经自治区党委批准实行大专体制，行政级别为副厅级。必威体育委党校位于必威体育滨河新区科教城，占地面积248亩，建筑面积6.85万平方米。

二、机构设置

按照部门决算编报要求，必威体育委党校为一级预算单位，内设机构15个，其中县级建制6个：办公室、教务处、培训部、马克思主义理论教研部、行政学法学教研部、经济学经济管理学教研部，科级建制9个。全校人员编制112人，2018年末实有人数62人，其中行政管理人员33人，专业技术人员28人，离休人员1人。

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结余结转情况，数据取自财决01表

第三部分 2018年度部门决算情况说明

   一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收入总计38966368.86元，支出总计32546182.93元。

与上年相比，收入增加5378278.55元，增长16%，主要原因是项目经费增加，因党校搬迁至滨河新区，培训业务量增大，各项后勤保障费用、培训费用支出增大。其中，公用经费补助增加3078000元，主体班培训费增加1485800元，计划外培训费增加1000000元，两委班培训费增加1000000元。

与上年相比，支出减少1028956.92元，下降3%，主要原因是2017年党校新建校区设备款支出较大，2018年项目陆续收尾，则支出量减少。

    二、收入决算情况说明

2018年度收入合计38966368.86元，其中：财政拨款收入38752474.11元，占99.5%；上级补助收入0元，占0%；事业收入0元，占0%；经营收入0元，占0%；附属单位上缴收入0元，占0%；其他收入213894.75元，占0.5%。

三、支出决算情况说明

2018年度支出合计32546182.93元，其中：基本支出13090087.13元，占40%；项目支出19456095.8元，占60%；上缴上级支出0元，占0%；经营支出0元，占0%；对附属单位补助支出0元，占0%。

    四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收入总计38752474.11元，支出总计32118900.1元。

与上年相比，财政拨款收入增加5639161.56元，增长17%，主要原因是财政项目经费增加。

与上年相比，财政拨款支出减少1311475.61元，下降4%，主要原因是党校新建校区设备款比上年支出减少。

    五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出32118900.1元，占本年支出合计的99%。与上年相比，一般公共预算财政拨款支出减少   1311475.61元，下降4%，主要原因是党校新建校区设备款比上年支出减少

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出32118900.1元，主要用于以下方面：按支出功能分类科目说明：一般公共服务支出11370元，占0.03%；教育（类）支出29351121.41元，占91%；科学技术（类）支出6997.65元，占0.02%；社会保障和就业（类）支出1222024.8元，占3.8%；医疗卫生与计划生育支出（类）741052.18元，占2.3%；住房保障（类）支出778334.06元，占2.4%；其他支出8000元，占0.02%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为38752474.11元，支出决算为32118900.1元，完成年初预算的83%，其中：

1.一般公共服务（类）组织事务（款）其他组织事务支出（项）。年初预算为0元，支出决算为11370元，决算数大于预算数的主要原因按照市委组织部的安排部署，我校选派了一名驻村书记，财政追加驻村第一书记工作及生活补助。

2.教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）。年初预算为34295300元，支出决算为28174114.63元，完成年初预算的82%，决算数小于预算数的主要原因是按照市委组织部培训计划安排部署，必威体育委党校原计划于2018年11-12月承办全市处级领导干部和科级干部学习十九届四中全会轮训班，为此我校在培训时间、培训人数上提前做了计划，同时在预算资金上也做了预留，但是由于本次轮训班未能如期举办，使得预留的资金未能按计划使用。

4.教育支出（类）进修及培训（款）培训支出（项）。年初预算为0元，支出决算为482800元，决算数大于预算数的主要原因是2017年底财政追加轮训班专项培训费482800元，该笔费用于2018年支出。

5.教育支出（类）进修及培训（款）其他进修及培训（项）。年初预算为2300000元，支出决算为694206.78元，完成年初预算的30%，决算数小于预算数的主要原因为两委班培训专项经费，该专项为延续性项目，分年度完成。

6.科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）。年初预算为0元，支出决算为6997.65元，决算数大于预算数的主要原因我校老师马鑫报销上年度结余的课题经费。

7.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政事业单位离退休（项）。年初预算为82000元，支出决算为92808元，完成年初预算的100%，决算数大于预算数的主要原因离休人员工资增加。

8.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为1020900元，支出决算为880813.8元，完成年初预算的86%，决算数小于预算数的主要原因本年度退休9人。

9.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）其他行政事业单位离退休支出（项）。年初预算为0元，支出决算为248403元，决算数大于预算数的主要原因本年度有两委退休人员去世，追加抚恤金丧葬费。

10.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为408400元，支出决算为0元，决算数小于预算数的主要原因本年度财政收回职业年度额度。

11.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为408400元，支出决算为404500，完成年初预算的99%，决算数小于预算数的主要原因本年度退休9人。

12.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为488500元，支出决算为336552.18，完成年初预算的69%，决算数小于预算数的主要原因本年度退休9人。

13.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为647200元，支出决算为578899，完成年初预算的89%，决算数小于预算数的主要原因本年度退休9人。

14.住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）。年初预算为170600元，支出决算为199435.06，完成年初预算的117%，决算数大于预算数的主要原因预算按照2017年购房补贴实际发放额编制，2018年经房改办测算审核的购房补贴实际发放数为199435.06元，财政按照2018年实际发放额下达指标并支付。

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目）

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出13083668.98元，其中：人员经费10701601.74元，公用经费2382058.24元。支出具体情况如下： 

1.工资福利支出10283699.74元，较年初预算数减少   1609200.26元，下降14%，主要原因是我校2018年退休职工9人；较上年决算数减少2285280.23 元，下降18%，主要原因是按照《2017年政府收支分类科目》住房公积金、购房补贴、采暖补贴在对个人和家庭的补助中反应，本年度按照《2018年政府收支分类科目》在工资福利支出中反应。

2.商品和服务支出2363058.24元，较年初预算数减少167641.76元，下降7%，主要原因是我校本年度认真贯彻中央八项规定精神，厉行节约，节约办班成本；较上年决算数增加1259.12元，增长0.05%。

3.对个人和家庭的补助417911元，较年初预算数增加81611元，增长24%，主要原因是2018年有两位退休职工去世，当年追加其抚恤金丧葬费；较上年决算数减少1151827.35元，下降73%，主要原因是按照《2017年政府收支分类科目》住房公积金、购房补贴、采暖补贴在对个人和家庭的补助中反应，本年度按照《2018年政府收支分类科目》在工资福利支出中反应。

4.资本性支出19000元，较年初预算数增加19000元，主要原因是购买无形资产软件等；较上年决算数减少109855.9元，下降85%。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出年初预算为60000元，支出决算为7483元，完成年初预算的12%。与上年相比，减少44157.9元，下降86%，决算数小于年初预算数的主要原因是本年度认真贯彻中央八项规定精神，没有发生因公出国费用。严格控制公务接待批次及标准，厉行节约，反对浪费，公务接待费用较年初预算数减少。

（二） “三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出占0%；公务用车购置及运行费支出占0%；公务接待费支出占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费。年初预算为50000元，支出决算为0元，完成年初预算的0%；比上年减少 47480.9 元，下降100%。决算数小于年初预算数的主要原因是本年度认真贯彻中央八项规定精神，没有发生因公出国费用。全年因公出国（境）团组数0个，因公出国（境）人次数0人。

2.公务用车购置及运行维护费。年初预算为0元，支出决算为   0元，完成年初预算的0%；比上年减少（增加）0元，下降（增长）0%。决算数与年初预算数保持一致。其中：公务用车购置费支出为0元，公务用车运行维护费支出0元。一般公共预算财政拨款开支的公务用车购置数0辆，公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费。年初预算为10000元，支出决算为7483元，完成年初预算的75%；比上年增加3323元，增长80%。决算数小于年初预算数的主要原因是严格控制公务接待批次及标准，厉行节约，反对浪费，公务接待费用较年初预算数减少。其中： 国内接待费支出7483元，主要用于接待上海闵行区委党校、河北省社会主义学院、中央党校、江阴市华西村、赣南州委党校调研接待费。国（境）外接待费支出0元。全年国内公务接待批次5个，国内公务接待人次38人，国（境）外公务接待批次0个，国（境）外公务接待人次0人。

    八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本单位本年度未发生政府性基金预算财政拨款收入支出项目。

    九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明（此数据应与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位的一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和进行核对）

2018年度本部门机关运行经费年初预算为2530700元，支出决算为2382058.24元，完成年初预算的94%；比上年减少108596.78元，下降4.4%。决算数小于预算数的主要原因是本年度认真贯彻中央八项规定精神，没有发生因公出国费用。严格控制公务接待批次及标准，厉行节约，反对浪费，公务接待费用较年初预算数减少。。

（二）政府采购情况说明

2018年度本部门政府采购预算4366767元，支出决算总额4074950 元，完成年初预算的93%。其中：政府采购货物预算1260000元，支出决算总额1006000元，完成年初预算的80%。政府采购工程预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。政府采购服务预算3106767元，支出决算总额3068950元，完成年初预算的 99%。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2018年12月31日，本部门（单位）房屋面积11707平方米，共有车辆 0辆，其中：领导干部用车0辆、一般公务用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求，本部门组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目 1 个，二级项目 0 个，共涉及资金2485800元，占一般公共预算项目支出总额的 10 %。2018年度本单位无政府性基金预算财政拨款数据。

共组织对主体班及计划内培训经费等  1 个项目开展了重点绩效评价，涉及一般公共预算支出2485800元，政府性基金预算支出0元。从评价情况来看，培训服务对象满意度98.9%、培训计划按时完成率100%、培训出勤率99%、培训合格率99%、培训覆盖率99%、培训持续天数246天、培训人数增长率28%、组织培训班次10个、培训参加人数1490人。

2.以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果。主体班及计划内培训经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，主体班及计划内培训经费项目绩效自评得分为90.18分。项目全年预算数为2485800元，执行数为1797600元，完成预算的72%。

主要产出和效果：一是2018年必威体育委党校共举办计划内和计划外培训班128期，培训总人数13605人，培训人数增长率65%。其中举办市级培训班76期，9127人次；自治区级培训班52期，4478人次。二是2018年必威体育委党校共举办主体班及计划内培训班11个，培训参加人数1527人，主体班及计划内培训班培训持续天数261天，培训计划按时完成率100%，培训服务对象满意度99%，培训出勤率99%，培训合格率99%，培训覆盖率100%。

发现的问题及原因：一是对立项预算资金项目前期调研工作做的不够细致，对预算项目的完整性、相关性、适应性和可行性把握不够充分，项目编制的科学化水平有待进一步提高。二是项目的绩效目标编制与内容的匹配性不够完善、指标内容的细化和量化不够合理。

下一步改进措施：一是建议预算主管部门进一步加强预算绩效管理，强化预算约束，强化绩效意识，本着对财政资金高度负责的态度，履职尽责；建议继续指导项目单位做好绩效目标的编制工作，按照完整性、相关性、适应性和可行性的要求，切实提高绩效目标编制的科学化水平，全面提高财政资金的使用效益。二是建议项目执行部门做好统筹规划，测算出项目的后续全部开支，切实厘清项目经费的开支边界。培训办班方面要与市委组织部、人社局、市委统战部进一步沟通商榷，尽量按照计划实施培训。却因特殊情况需要变更培训计划的，需按照程序重新申报办班计划，杜绝擅自变更现象；培训人数与计划人数出入较大，均要及时项市委组织部、人社局、市委统战部反映，于是补足或删减人员，避免预算经费执行不到位或过度；同时根据需要临时增加的主体班次，耀落实好经费来源并按规定使用经费。

第四部分  名词解释

一、支出功能分类科目编码、名称：按照《2018年政府收支分类科目》“类”、“款”、“项”的编码和名称填列

二、年初结转和结余：是指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

三、基本支出结转：是指单位基本支出收支相抵后结转本年使用的累计余额，包括事业单位未转入事业基金的基本支出结转。

四、项目支出结转和结余：是指单位从财政部门或上级单位等取得，需要结转本年继续使用的项目支出收支累计余额。

五、基本建设资金结转和结余：是指单位基本建设类资金中非偿还性资金结转本年使用的累计余额。

六、本年收入：是指单位本年度取得的全部收入。

七、本年支出：是指单位本年度全部支出。

八、结余分配：是指单位当年结余的分配情况。

九、年末结转和结余：是指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

十、财政拨款收入：是指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

十一、事业收入：是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

十二、经营收入：是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

十三、其他收入：是指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

十四、基本支出：是指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

十五、项目支出：是指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

十六、经营支出：是指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十七、人员经费：是指单位基本支出中用一般公共预算财政拨款安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。

十八、日常公用经费：是指单位用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

十九、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

二十、机关运行经费：是指为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。