2018年度

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必威体育必威体育老年大学

服务处部门决算

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目??录

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第一部分??单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分??2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表??

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分??2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

??二、收入决算情况说明

??三、支出决算情况说明

??四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

??五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

??六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

??七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

（二）政府采购情况说明

（三）国有资产占有使用情况说明

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

第四部分??名词解释

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??第一部分??必威体育老年大学服务处概况

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一、部门职责

??在市委、市政府的关心支持下，在市委老干部局的直接领导下，必威体育老年大学坚持“老有所教、老有所学、老有所为、老有所乐”的办学宗旨，开拓思路，扎实工作，各项工作取得了较大进展.

1、加强党员的思想政治教育和党风廉政建设

履行全面从严治党责任，常态化、制度化地开展“两学一做”学习教育。定期组织全体党员、干部职工进行理论学习，严格落实“三会一课”制度，积极参加市上组织的各类讲座和局党总支组织的学习教育、党课教育、观摩活动、主题党日等活动。

?? 2、加强管理，保障教学中心工作的顺利开展

统筹安排全年工作，圆满完成教学工作任务。采购管乐团乐器，组建必威体育老年大学管乐团。于2018年春季学期开学，上半年招生81人，下半年新设两个管乐基础班，又招生近80人，有利于管乐团学员优胜劣汰和良性发展。定期组织各楼层统计不到课学员名单，除名并公示，完成各班级缺额补招生工作。指导兴庆区委老干部局、阅海万家社区顺利地创办老年大学，开展正常的教学活动。完成2018年秋季课程的安排和教学计划，组织完成2018年下半年老生注册与新生报名工作，对部分课程和新增课程进行了补招生，下半年共招新生1400多人，学校现在册学员数为6350多名。上半年124个教学班，下半年毕业与合并班级34个，新增50个教学班，共140个教学班

3、开展了丰富多彩的活动

一是组织学员开展“庆祝改革开放四十周年主题征文”活动。二是参加市委老干部局“不忘初心60载 携手迈进新时代”文艺演出活动。三是在全体学员中开展了“老有所为积极参与攻坚建言献策”活动。四是开展了“喜迎自治区成立60周年、改革开放40周年”书法绘画展览活动、全区离退休干部知识竞赛活动。五是组织800多名学员分批到平吉堡红树莓基地进行春游活动。六是在春节前夕，组织党员服务驿站书画组的志愿者深入西湖社区和镇北堡昊苑新村，为当地居民义务送去春联、“福”字等作品共500余幅，送去浓浓的节日祝福。七是联合金宇名庭社区党支部开展了“喜迎60大庆”书画展活动。八是组织开展第二届校园文化节活动，分专业进行了三天的展演，展示了学校的教学成果和学员的才华。九是在本学期末将组织教学成果展示。

??二、机构设置

按照部门决算编报要求，纳入必威体育老年大学服务处2018年度部门决算编报范围的单位共1个，没有二级预算单位。??老年大学是市委老干部局下属的参公单位，内设办公室和教务室2个科室，办公室主要负责党务、后勤等工作，教务室负责教学管理活动。人员编制6人，2018年退休1人，实有人数5人，临时工3人，聘用管理人员13人，工岗人员2人。

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注：本表反映部门本年度的总收支和年末结余结转情况，数据取自财决01表

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第三部分 2018年度部门决算情况说明

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????一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收入总计2,768,910.71元，支出总计2,821,544.49元。与上年相比，收入比上年数2,666,558.22，增加102，352.49元，增长3.84%，（其中：一般公共预算财政拨款2,764,910.71元，比上年数2,631,558.22元，增加133,352.49元，增长5.07%，其他收入4,000元,比上年数35,000元,减少31,000元,减少88.57%,主要原因是上年有机关工委调拨的党建经费）主要原因是2018年学员增加，班级增加，教师代课费比上年增加；支出比上年数3,446,185.59减少624，641.10元，减少18.01%，(其中：基本支出1,234,876.26元,比上年数2,271,724.82元,减少1,036,848.56元,减少45.64%,主要原因是上年度部分教学活动支出计入了公用支出,本年度调回,项目支出1,590,668.23元,比上年度1,174,460.77元,增加416,207.46元,增长35.44%,主要原因是上年度部分教学活动支出计入了公用支出,本年度调回)主要原因是教学设备购买减少。

????二、收入决算情况说明

2018年度收入合计2,768,910.71元，其中：财政拨款收入??2,764,910.71元，占99.86%；上级补助收入0??元，占??0 %；事业收入??0 元，占 0??%；经营收入??0 元，占??0 %；附属单位上缴收入 0??元，占0%；其他收入4，000.00元，占0.14%。

三、支出决算情况说明

2018年度支出合计2,821,544.49元，其中：基本支出1,230,876.26元，占43.62%；项目支出1,590,668.23元，占56.38%；上缴上级支出 0??元，占??0 %；经营支出??元，占??0 %；对附属单位补助支出??0 元，占??0 %。

??四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度收入总计2,768,910.71元，支出总计2,821,544.49元。与上年相比，收入比上年数2,666,558.22，增加102，352.49元，增长3.84%，（其中：一般公共预算财政拨款2,764,910.71元，比上年数2,631,558.22元，增加133,352.49元，增长5.07%，其他收入4,000元,比上年数35,000元,减少31,000元,减少88.57%,主要原因是上年有机关工委调拨的党建经费）主要原因是2018年学员增加，班级增加，教师代课费比上年增加；支出比上年数3,446,185.59减少624，641.10元，减少18.01%，(其中：基本支出1,234,876.26元,比上年数2,271,724.82元,减少1,036,848.56元,减少45.64%,主要原因是上年度部分教学活动支出计入了公用支出,本年度调回,项目支出1,590,668.23元,比上年度1,174,460.77元,增加416,207.46元,增长35.44%,主要原因是上年度部分教学活动支出计入了公用支出,本年度调回)主要原因是教学设备购买减少。

??五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出2,821,544.49元，占本年支出(2,825,544.49元)合计的99.86%。与上年(3,435,419.59元)相比，一般公共预算财政拨款支出减少613875.10元，减少17.87%，主要原因是本年度教学设备购买支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出2,821,544.49元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0元，占0%；教育（类）支出0元，占0%；科学技术（类）支出0元，占0%；文化体育与传媒（类）支出0元，占0%；社会保障和就业（类）支出2,711,273.07元，占96.09??%；农林水（类）支出0元，占0%；住房保障（类）支出52,471.42元，占1.86%;医疗卫生与计划生育支出57,800.00元,占2.05%;等等。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2018年一般公共服务支出年初预算为2786100.00元，支出决算为2821544.49元，完成年初预算的1.02%。

1.社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)离退休人员管理机构(项)。社会保障和就业支出年初预算数为2,553,686.60元,支出决算数为2,593,559.67元,完成处初预算数1.02%,上年结余增加了本年度支出,主要增加在教师代课费支出;

2.社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款) 机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)。支出年初预算为117,713.40元,支出决算数为117,713.40元,完成处初预算数100%,没有变化;

3.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）支出年初预算为31,600.00元,支出决算数为31,600.00元,完成处初预算数100%,没有变化;

4.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）??公务员医疗补助（项）支出年初预算为26,200.00元,支出决算数为26,200.00元,完成处初预算数100%,没有变化;

5.住房保障支出（类）住房改革支出（款）??住房公积金（项）。支出年初预算为44,112.00元，支出决算为44,112.00元，完成年初预算的100%,没有变化.

6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）。支出年初预算为8,359.42元，支出决算为8,359.42元，完成年初预算的100%,没有变化.

??六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目）

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出1,230,876.26元，其中：人员经费952317.09元，公用经费278,559.17元。支出具体情况如下：??

1.工资福利支出940,442.09元，较年初预算数（277,125.00元）增加（减少）663,317.09元，增长（下降）239.36%，主要原因是补缴以前年度职工养老保险、职业年金，发放年终绩效等；较上年决算数(970,211.18元)增加（减少）-29,769.09元，增长（下降）-3.07%,主要原因是本年度退休1人。

2.商品和服务支出278,559.17元，较年初预算数(1,007,100.00元)增加（减少）-728,540.83元，增长（下降）-72.34%，主要原因是上年度部分教学活动支出计入了公用支出，本年度调整记账方式；较上年决算数(1,056,472.64)增加（减少）-777,913.47元，增长（下降）-73.63%,主要原因是上年度部分教学活动支出计入了公用支出，本年度调整记账方式。

3.对个人和家庭的补助11,875.00元，较年初预算数(11,875.00元)增加（减少）元，增长（下降）0%，主要原因是没有变化；较上年决算数(95,434.00元)增加（减少）-83,559.00元，增长（下降）-87.56%,主要原因是核算中心调整了记账方式,采暖费等支出项目不记入此项目。

4.其他资本性支出0元，较年初预算数增加（减少）0元，增长（下降）0%，主要原因是无；较上年决算数(138,841.00元)增加（减少）-139,841.00元，增长（下降）-100%,主要原因是本年度基本支出中没有发生其他资本性支出。

5.……

6.……

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出年初预算为??0 元，支出决算为??0 元，完成年初预算的 0??%。与上年相比，减少（增加） 0??元，下降（增长）??0 %，决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是没有发生“三公”经费一般公共预算财政拨款支出。

（二）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出占 0??%；公务用车购置及运行费支出占??0 %；公务接待费支出占 0??%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费。年初预算为?? 0 元，支出决算为??0 元，完成年初预算的??0 %；比上年减少（增加）??0 元，下降（增长）??0 %。决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是本年度没有发生该项支出。全年因公出国（境）团组数 0??个，因公出国（境）人次数??0 人。开支内容包括：本年度没有发生该项支出。??

2.公务用车购置及运行维护费。年初预算为??0 元，支出决算为??0 元，完成年初预算的 0 %；比上年减少（增加）??0 元，下降（增长） 0??%。决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是本年度没有发生该项支出。其中：公务用车购置费支出为 0??元，公务用车运行维护费支出 0??元，主要用于没有发生该项目支出等。一般公共预算财政拨款开支的公务用车购置数 0??辆，公务用车保有量为??0 辆。??

3.公务接待费。年初预算为??2,000.00元，支出决算为??0 元，完成年初预算的 0??%；比上年减少（增加）??0 元，下降（增长）??0 %。决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是本年度没有发生该项支出。其中：??国内接待费支出??0 元，主要用于没有发生该项支出。国（境）外接待费支出??0 元，主要用于没有发生该项支出。全年国内公务接待批次 0 个，国内公务接待人次 0 人，国（境）外公务接待批次 0 个，国（境）外公务接待人次0 人。

??八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2018年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余 0 元，本年收入 0 元，本年支出 0 元，年末结转和结余 0 元，较上年决算数增加（减少） 0 元，增长（下降） 0 %，主要原因是：没有该发生项目支出。支出具体情况如下（按支出功能分类科目说明）：没有该发生项目支出。??

??九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明（此数据应与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位的一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和进行核对）

2018年度本部门机关运行经费年初预算为1,007,100.00元，支出决算为278,559.17元，完成年初预算的27.66%；比上年增加（减少）-777,913.47元，增长（下降）-73.63%,决算数小于预算数主要原因是上年度部分教学活动支出计入了公用支出，本年度调整记账方式。

（二）政府采购情况说明

2018年度本部门政府采购预算0元，支出决算总额 0 元，完成年初预算的 0 %。其中：政府采购货物预算 0 元，支出决算总额 0??元，完成年初预算的??0 。政府采购工程预算??0 元，支出决算总额??0 元，完成年初预算的??0 %。政府采购服务预算 0??元，支出决算总额??0 元，完成年初预算的 0??%。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2018年12月31日，本部门（单位）房屋面积 7600平方米，共有车辆 0 辆，其中：领导干部用车 0 辆、一般公务用车0??辆；单价50万元以上通用设备 0 台（套），单价100万元（含）以上专用设备 0 台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求，本部门组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目 6??个，二级项目??0 个，共涉及资金 1,490,000??元，占一般公共预算项目支出总额的 93.67??%。组织对2018年度****、****等??0 个政府性基金预算项目支出开展绩效自评。共涉及资金??0 元，占政府性基金预算项目支出总额的 0??%。

共组织对聘用教师代课费等 6 个项目开展了重点绩效评价，涉及一般公共预算支出 1,490,000 元，政府性基金预算支出 0 元。其中，对聘用教师代课费等项目分别委托****、****等第三方机构开展绩效评价(没有请第三方机构开展绩效评价)。从评价情况来看，没有第三方绩效评价结论:

必威体育老年大学一般公共预算项目,是在市委、市政府关心支持下,在全市聘用高水平的专业人士来授课,为学员提供最也的教育,达到“老有所教、老有所学、老有所为、老有所乐”的教学目的，聘请优秀教师60余位，开设124个班，6000多名学员，预算数1,490,000.00元,支出决算数1,490,000.00元,经老年大学统筹,核算中心集中核算,完成预算资金100%支出。

评价结果是学员、教师满意度达99%，完成了本年度教学任务。

2.以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果（各部门至少将1个以上以部门为主体开展的重点项目绩效评价报告或绩效评价综述向社会公开）。聘用教师代课费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，聘用教师代课费项目绩效自评得分为95分。项目全年预算数为730，000.00元，执行数为 730，000.00??元，完成预算的 100 %。主要产出和效果：一是很好地完成了本年度教学任务；二是学员、教师对教学成果非党满意，满意度达99%；三是产生很好的社会效应，实现了市委、市政府更好地解决社会老龄化再学习的问题。发现的问题及原因：一是学校太小，老年朋友太多，无法满足更多学员上学，存在上老年大学难的问题。下一步改进措施：尽量开设更多课程，让更多老年朋友有一个良好的学习环境。

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第四部分??名词解释

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一、支出功能分类科目编码、名称：按照《2018年政府收支分类科目》“类”、“款”、“项”的编码和名称填列

二、年初结转和结余：是指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

三、基本支出结转：是指单位基本支出收支相抵后结转本年使用的累计余额，包括事业单位未转入事业基金的基本支出结转。

四、项目支出结转和结余：是指单位从财政部门或上级单位等取得，需要结转本年继续使用的项目支出收支累计余额。

五、基本建设资金结转和结余：是指单位基本建设类资金中非偿还性资金结转本年使用的累计余额。

六、本年收入：是指单位本年度取得的全部收入。

七、本年支出：是指单位本年度全部支出。

八、结余分配：是指单位当年结余的分配情况。

九、年末结转和结余：是指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

十、财政拨款收入：是指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

十一、事业收入：是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

十二、经营收入：是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

十三、其他收入：是指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

十四、基本支出：是指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

十五、项目支出：是指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

十六、经营支出：是指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十七、人员经费：是指单位基本支出中用一般公共预算财政拨款安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。

十八、日常公用经费：是指单位用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

十九、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

二十、机关运行经费：是指为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

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(名词解释应以财务会计制度、政府收支分类科目以及部门预算管理等规定为基本说明，可在此基础上结合部门实际情况适当细化。三公”经费支出口径应在专业名词解释中予以说明。)

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