第三部分 2018年度部门决算情况说明

 一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收入总计 5,776,726.56元，支出总计 5,926,736.85  元；2017年度收入总计6,384,651.39 元，支出总计 6,154,873.38 元；与2017年度相比，收入下降607,924.83元,支出下降228,136.53元，主要原因是财政追减部门预算，退休人员增加2人。

二、收入决算情况说明

2018年度收入合计 5,776,726.56  元，其中：财政拨款收入   5,776,726.56元，占 100  %；上级补助收入  0 元，占  0 %；事业收入 0  元，占 0  %；经营收入  0 元，占  0 %；附属单位上缴收入 0  元，占 0  %；其他收入  0 元，占  0 %。

三、支出决算情况说明

2018年度支出合计 5,926,736.85  元，其中：基本支出   4,131,290.97元，占 69.71 %；项目支出  1,795,445.88 元，占  30.29%；上缴上级支出 0  元，占  0 %；经营支出  0 元，占  0 %；对附属单位补助支出  0 元，占 0  %。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收入总计  5,776,726.56 元，支出总计   5,916,947.45元。2017年度财政拨款收入总计 6,284,651.39 元，支出总计 6,146,573.38 元，与2017年度相比，财政拨款收入减少507,924.83元、支出总计减少229,625.93元,主要原因是财政追减部门预算，退休人员增加2人。

 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出  5,916,947.45 元，占本年支出合计的 100 %。2017年度一般公共预算财政拨款支出6,146,573.38元，与2017年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少  229,625.93 元，下降  3.74 %，主要原因是财政追减部门预算，退休人员增加2人。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出 5,916947.45  元，主要用于以下方面：（按所涉及的支出功能分类科目说明）文化体育与传媒（类）支出 5,098,204.39  元，占 86.16  %；社会保障和就业（类）支出 428,781.59  元，占  7.25 %；医疗卫生与计划生育支出 127,800.00  元，占  2.16 %；住房保障（类）支出  262,161.47 元，占  4.43 %。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 6,240,800.00  元，支出决算为 5,916,947.45  元，完成年初预算的  94.81 %，其中：

一、文化体育与传媒（类）年初预算数5,350,600.00元，决算数为5,098,204.39元，小于预算数原因是财政追减部门预算，退休人员增加2人。

二、社会保障和就业支出（类）年初预算数为  480,300.00  元，决算数为  428,781.59  元，小于年初预算数的原因是财政追减部门预算，退休人员增加2人。

三、医疗卫生和计划生育支出（类）年初预算数为 137,200.00  元，决算数为 127,800.00 元，小于年初预算数的原因是财政追减部门预算，退休人员增加2人。

四、住房保障支出（类）年初预算数为 272,700.00 元，决算数为 262,161.47 元，小于年初预算数的原因是财政追减部门预算，退休人员增加2人。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目）

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出  4,131,290.97 元，其中：人员经费  3,697,017.80 元，公用经费 434,273.17  元。支出具体情况如下：

1.工资福利支出  3,659,517.80 元，年初预算数为:4,105,500.00元,较年初预算数减少 445,982.20  元,下降  10.86 %，主要原因是财政追减部门预算，退休人员增加2人。上年决算数为3,457,720.53元，较上年决算数增加 201,797.27  元，增长 5.8  %。

2.商品和服务支出 434,273.17 元，年初预算数为405,300.00元，较年初预算数增加 28,973.17 元，增长 7.15  %，主要原因是单位公用经费需求；上年决算数为281,080.98元，较上年决算数增加 153,192.19 元，增长  54.5 %。

3.对个人和家庭的补助37,500.00元，年初预算数为; 0元，较年初预算数增加 37,500.00  元，增长 100 %；主要原因是上年资金使用紧张对2017年人员体检费的补助。上年决算数为413,499.49元，较上年决算数减少  375,999.49 元，下降 90.93  %。

4.其他资本性支出7,700.00元，年初预算数为  0  元，较年初预算数增加 7700.00  元，增长  100 %；主要原因是属于零星采购。上年决算数2,150.00元，较上年决算数增加  5,550.00 元，增长 258.14  %。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出年初预算为 6,000.00  元，支出决算为  5,252.00 元，完成年初预算的 87.53  %。与上年相比，增加 5,252.00  元，增长  100 %，决算数小于年初预算数的主要原因是节省开支。

（二）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出占100 %；公务用车购置及运行费支出占 0 %；公务接待费支出占 0  %。具体情况如下：

1.因公出国（境）费。年初预算为 6,000.00 元，支出决算为  5,252.00 元，完成年初预算的  87.53 %；比上年增加5252.00元，增长 100 %。决算数小于年初预算数的主要原因是财政追减当年预算。全年因公出国（境）团组数  1 个，因公出国（境）人次数  1 人。开支内容包括:往返机票。

2.公务用车购置及运行维护费。年初预算为  0 元，支出决算为 0  元，完成年初预算的  0 %；比上年减少（增加） 0  元，下降（增长） 0  %。决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是我单位未发生公务用车费用。其中：公务用车购置费支出为  0 元，公务用车运行维护费支出  0 元，主要用于……等。一般公共预算财政拨款开支的公务用车购置数  0 辆，公务用车保有量为 0  辆。

3.公务接待费。年初预算为 0 元，支出决算为  0 元，完成年初预算的 0 %；比上年减少（增加）  0 元，下降（增长） 0 %。决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是我单位未发生公务接待费用。其中： 国内接待费支出  0 元。国（境）外接待费支出  0 元。全年国内公务接待批次 0  个，国内公务接待人次  0 人，国（境）外公务接待批次 0 个，国（境）外公务接待人次 0 人。

 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2018年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余 0 元，本年收入 0 元，本年支出 0 元，年末结转和结余 0 元，较上年决算数增加（减少） 0 元，增长（下降） 0 %，主要原因是我单位未发生政府性基金。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明（此数据应与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位的一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和进行核对）

2018年度本部门机关运行经费年初预算为 0 元，支出决算为   0元，完成年初预算的  0 %；比上年增加（减少） 0 元，增长（下降） 0 %。决算数大于（小于）预算数的主要原因我单位未发生机关运行经费。

（二）政府采购情况说明

2018年度本部门政府采购预算 0 元，支出决算总额 7,700.00 元，完成年初预算的  100 %。决算数大于预算数的主要原因属于零星采购。其中：政府采购货物预算  0 元，支出决算总额 7,700.00  元，完成年初预算的 100%。政府采购工程预算  0 元，支出决算总额  0 元，完成年初预算的  0 %。政府采购服务预算 0 元，支出决算总额  0 元，完成年初预算的  0 %。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2018年12月31日，本部门（单位）房屋面积 7222.4  平方米，共有车辆  0 辆，其中：领导干部用车 0 辆、一般公务用车 0 辆；单价50万元以上通用设备  0 台（套），单价100万元（含）以上专用设备  0 台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求，本部门组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目  6 个，二级项目  0 个，共涉及资金 1,730,000.00 元，一般公共预算项目支出数为1,785,656.48元,占一般公共预算项目支出总额的 96.88  %。组织对2018年度  0 个政府性基金预算项目支出开展绩效自评。共涉及资金  0 元，占政府性基金预算项目支出总额的  0 %。

共组织对中央空调补助费  1 个项目开展了重点绩效评价，涉及一般公共预算支出 150,000.00  元，政府性基金预算支出  0 元。其中，项目没有委托第三方机构开展绩效评价。

2.以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果。

项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，中央空调补助费项目绩效自评得分为 90.16  分。项目全年预算数为 174,100.00 元，执行数为 150,000.00 元，完成预算的 86.16  %。主要产出和效果：一是提高教育教学环境；二是保证工作正常开展。发现的问题及原因：设备比较陈旧。下一步改进措施：更好的提高资金使用效率，为教育教学活动，提供良好的教学环境。

第四部分  名词解释

一、支出功能分类科目编码、名称：按照《2018年政府收支分类科目》“类”、“款”、“项”的编码和名称填列

二、年初结转和结余：是指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

三、基本支出结转：是指单位基本支出收支相抵后结转本年使用的累计余额，包括事业单位未转入事业基金的基本支出结转。

四、项目支出结转和结余：是指单位从财政部门或上级单位等取得，需要结转本年继续使用的项目支出收支累计余额。

五、基本建设资金结转和结余：是指单位基本建设类资金中非偿还性资金结转本年使用的累计余额。

六、本年收入：是指单位本年度取得的全部收入。

七、本年支出：是指单位本年度全部支出。

八、结余分配：是指单位当年结余的分配情况。

九、年末结转和结余：是指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

十、财政拨款收入：是指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

十一、事业收入：是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

十二、经营收入：是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

十三、其他收入：是指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

十四、基本支出：是指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

十五、项目支出：是指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

十六、经营支出：是指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十七、人员经费：是指单位基本支出中用一般公共预算财政拨款安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。

十八、日常公用经费：是指单位用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

十九、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

二十、机关运行经费：是指为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

……

(名词解释应以财务会计制度、政府收支分类科目以及部门预算管理等规定为基本说明，可在此基础上结合部门实际情况适当细化。三公”经费支出口径应在专业名词解释中予以说明。)